Tax threshold
금융소득종합과세 2천만원 기준, 배당 투자자가 조심할 점
금융소득종합과세는 이자와 배당 같은 금융소득이 일정 기준을 넘을 때 다른 종합소득과 함께 과세되는 구조입니다. 배당 투자자는 “배당만”이 아니라 예금 이자까지 합산해서 봐야 합니다.
금융소득에 들어가는 것
대표적으로 예금 이자, 채권 이자, 국내 주식 배당, ETF 분배금, 해외 주식 배당 등이 금융소득 검토 대상이 될 수 있습니다. 상품별로 비과세·분리과세·과세이연 구조가 다를 수 있으므로 계좌와 상품 설명을 함께 봐야 합니다.
왜 2천만원 기준을 많이 말할까
투자자들이 자주 말하는 기준은 연간 금융소득 2천만원입니다. 이 기준을 넘는지 여부에 따라 단순 원천징수로 끝나는지, 종합소득 신고 검토가 필요한지 달라질 수 있습니다.
배당 투자자 계산 순서
- 국내 배당 예상액을 합산합니다.
- 해외 배당 예상액을 원화 기준으로 대략 환산합니다.
- 예금·채권·CMA 이자까지 더합니다.
- ISA나 연금계좌처럼 별도 과세 구조가 있는 계좌는 따로 구분합니다.
- 기준에 가까워지면 세무 전문가 또는 국세청 자료로 재확인합니다.
초보자가 놓치기 쉬운 부분
- 배당주만 보는 동안 예금 이자를 빼먹을 수 있습니다.
- 월배당 ETF 분배금도 누적되면 금액이 커질 수 있습니다.
- 세전 배당률이 높아도 세후 현금흐름은 달라집니다.
- 건강보험료, 종합소득세 신고 여부 등은 개인 상황에 따라 달라질 수 있습니다.